재정설계에도 순서가 있습니다

저축과 투자, 부채 관리, 보험, 세금, 은퇴 준비는 각각 다른 역할을 하지만 서로 연결되어 있습니다.

무엇을 먼저 검토하고 준비하느냐에 따라 장기적인 재정 결과가 달라질 수 있습니다. 하지만 재정설계에 모든 사람에게 똑같이 적용되는 정해진 순서는 없습니다. 소득과 가족 구성, 직장 혜택, 재정적 의무, 개인의 목표에 따라 우선순위는 달라집니다.

다음 여섯 가지는 재정설계에서 주요하게 살펴볼 영역입니다.

1. 현금흐름과 고금리 부채

재정설계는 현재의 소득과 지출, 그리고 앞으로 부담해야 할 비용을 이해하는 것에서 시작합니다.

비상자금은 예상치 못한 지출이 발생했을 때 높은 이자의 대출에 의존하지 않도록 도와줍니다. 일반적으로 필수 생활비 3~6개월분을 기준으로 삼지만, 직업의 안정성이나 소득의 변동성, 부양가족 등에 따라 필요한 금액은 달라집니다.

고금리 부채도 함께 살펴봐야 합니다. 예를 들어 연 20%의 이자가 발생하는 신용카드 부채는 상당한 이자 비용을 부담하게 합니다. 부채를 상환하면 해당 이자 비용을 줄일 수 있지만, 투자수익은 확정되어 있지 않습니다.

따라서 부채 상환과 비상자금 마련, 투자 중 무엇을 우선할지는 개인의 상황에 따라 판단해야 합니다.

2. 예상치 못한 상황에 대한 대비

재정계획에는 예상하지 못한 상황이 소득과 가족의 생활에 어떤 영향을 줄 수 있는지도 포함되어야 합니다.

사망이나 장애, 중대한 질병으로 소득이 감소하거나 추가적인 비용이 발생하면 기존 저축만으로 감당하기 어려울 수 있습니다.

추가 보험을 고려하기 전에 현재 가입된 보험과 직장 단체보험, 보장 한도, 면책 조건, 보장 개시까지의 대기기간 등을 먼저 확인하는 것이 중요합니다.

보험은 특정 재정 위험에 대비하는 방법 중 하나입니다. 필요할 때 사용할 수 있는 비상자금과 적절한 부채 관리, 직장에서 제공하는 보장 역시 재정적 안정성을 높이는 데 도움이 됩니다.

3. 목표와 기간에 맞는 저축·투자

모든 저축과 투자자금을 같은 방법으로 관리할 필요는 없습니다.

가까운 시일 내에 사용할 주택 구입자금과 수십 년 뒤에 사용할 은퇴자금은 투자기간과 감수할 수 있는 위험이 다르기 때문입니다.

단기 목표를 위한 자금은 필요할 때 사용할 수 있는 유동성과 원금의 안정성이 중요할 수 있습니다. 반면 장기 목표를 위한 자금은 개인의 재정 상황과 위험 감수 능력에 따라 시장 변동을 감내할 수 있는 기간이 더 길 수 있습니다.

TFSA, FHSA, RRSP, RESP와 같은 등록계좌 역시 각각 다른 목적과 납입·인출·세금 규정을 가지고 있습니다.

어떤 계좌와 투자 방식을 선택할지는 자금이 필요한 시점과 감수할 수 있는 위험 수준을 함께 고려해야 합니다.

4. 모든 단계에 연결되는 세금

세금은 재정설계 과정에서 별도로 고려하는 한 단계가 아니라, 여러 재정 결정에 영향을 주는 요소입니다.

TFSA와 RRSP 중 어떤 계좌를 활용할지, 투자자산을 언제 인출할지, 소득에 따라 달라지는 정부 혜택을 어떻게 고려할지, 사업주가 급여와 배당을 어떤 방식으로 받을지에도 세금이 영향을 줄 수 있습니다.

현재 받을 수 있는 소득공제가 반드시 장기적으로 가장 유리한 결과를 의미하지는 않습니다. 향후 소득과 인출 시 발생할 세금, 정부 혜택의 변화까지 함께 살펴봐야 합니다.

재정적 결정을 내릴 때는 현재의 세금 혜택뿐 아니라 장기적인 세후 결과를 비교하는 것이 중요합니다.

5. 은퇴소득 설계

은퇴자금을 모으는 것과 은퇴 후 그 자금으로 생활하는 것은 서로 다른 판단이 필요합니다.

은퇴소득은 Canada Pension Plan(CPP), Old Age Security(OAS), 직장 연금, 개인 저축 및 투자자산 등 여러 재원으로 구성될 수 있습니다.

정부 연금을 받기 시작하는 시점과 예상 생활비, 투자 위험, 세금, 예상보다 길어질 수 있는 은퇴기간을 함께 검토해야 합니다.

예를 들어 OAS는 소득이 일정 기준을 초과하면 일부 또는 전액이 환수될 수 있습니다. 이때 적용되는 소득 기준은 과세연도에 따라 달라지며, 환수액 계산에 사용되는 소득연도와 실제 연금 지급액이 조정되는 기간이 서로 다를 수 있습니다.

따라서 은퇴 준비는 단순히 얼마를 모았는지보다, 모은 자산을 은퇴기간 동안 어떻게 소득으로 활용할 것인지까지 살펴보는 과정입니다.

6. 상속과 수익자 지정

재정설계에는 사망이나 의사결정 능력 상실과 같은 상황에서 자산과 재정적 책임이 어떻게 처리될지도 포함됩니다.

유언장과 위임장, 보험 및 금융계좌의 수익자 지정, 자산의 소유 구조, 사망 시 발생할 수 있는 세금과 비용 등을 검토할 필요가 있습니다.

특히 자산의 소유 형태와 수익자 지정 방식은 사망 후 자산이 이전되고 관리되는 과정에 영향을 줄 수 있습니다.

법률 문서 작성이나 복잡한 상속·세무 문제는 해당 분야의 자격을 갖춘 전문가와 함께 검토하는 것이 중요합니다.

순서가 중요한 이유

높은 이자의 부채가 있고 비상자금도 충분하지 않은 상황에서 공격적으로 투자한다고 가정해 보겠습니다. 예상치 못한 지출이 시장 하락 시기에 발생하면 투자자산을 불리한 가격에 매도해야 할 수 있습니다.

반대로 직장에서 일정 금액의 은퇴저축 납입에 대해 추가로 지원하는 매칭 프로그램을 제공한다면, 낮은 이자의 대출을 추가 상환하기 전에 해당 혜택을 활용하는 것이 더 유리할 수도 있습니다.

어느 한 가지 방법이 모든 사람에게 적합한 것은 아닙니다.

재정설계의 목적은 정해진 순서를 따르는 것이 아니라, 현재의 우선순위를 이해하고 선택의 장단점을 비교하며 각각의 재정 결정이 서로 조화를 이루도록 하는 것입니다.

현재의 재정적 필요와 장기적인 목표를 함께 고려하고, 삶의 변화에 따라 우선순위를 조정하는 것이 중요합니다.